Lo que debes saber si heredas un plan de pensiones
Cuando hacemos un plan de pensiones podemos designar a un beneficiario concreto en caso de fallecimiento, que será quien herede el plan de pensiones.
Si no se ha designado ninguna persona, lo cobrarán los herederos legales.
Y si heredas un plan de pensiones…
No tienes por qué rescatar el plan de pensiones de forma inmediata. La mayoría de los bancos intentarán que conserves el plan e incluso que sigas realizando aportaciones.
La herencia de un plan de pensiones NO tributa en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD)
El importe que pagar por heredar un plan de pensiones será muy superior al que se tendrá que pagar por el resto de los bienes heredados ya que no tendrán ninguna bonificación ni reducción que contempla el ISD.
Son tres las opciones que tenemos si heredamos un plan de pensiones:
- Cobrar de golpe todo el importe heredado:
- Se tributa por él en la declaración de la renta del año que efectuemos el cobro y como rendimiento de trabajo.
- Cobrar el importe heredado en forma de renta periódica:
- Se debe ir incluyendo en nuestra declaración de renta de cada año los importes recibidos como rendimientos del trabajo.
- Mantener el Plan de Pensiones heredado sin rescatarlo:
- En este caso, no pagaremos nada hasta el momento en que decidamos rescatarlo.
Y si hay varios herederos…
En el momento que se haya efectuado el reparto entre los herederos, cada uno puede decidir qué hacer con su parte independientemente del resto de herederos.
Cada heredero, según el importe heredado y su declaración de renta, tendrá que valorar qué opción le conviene más a efectos de pagar menos impuestos.
